引言
在现代社会，财经知识已成为办公室工作人员必备的技能之一。为了帮助大家更好地理解和应用财经制度，本文将对办公室必备的财经制度进行简报解析，以便轻松掌握财经知识。
一、财务管理工作制度
1. 财务收支活动管理
按照国家财经制度、法规要求，局机关各项财务收支活动都应纳入办公室统一核算、统一管理。各项支出均应严格执行行政单位经费规定。
2. 会计核算与业务办理
认真组织会计核算，办理会计业务；及时清理债权、债务，正确编制会计报表。
3. 原始凭证管理
局机关各项开支均应取得真实合法的原始凭证，原始凭证必须由经办人签名，按规定审批程序批准后报销。
二、财务开支审批制度
1. 计划管理
局机关各项开支均应实行计划管理，发票回来后，均由财务人员初核，经分管领导审核后，报主要领导审批后，方可报销。
2. 发票报销
所有经费开支，必须凭税务局统一监制的正式发票报销，非正式发票或非行政事业单位收据不予报销。
3. 银行转账结算
千元以上的经费开支，必须通过银行转账结算。领用支票必须填写支票申请单，注明用途及限额，办理完毕后，必须在十日内凭正式发票履行正常报批手续。
三、费用报销程序
1. 开支计划请示
各部门需提出经费开支计划，经局长同意后，由经办人办理。
2. 办公室主任核实
经办人办理完毕后，由办公室主任进行核实。
3. 分管领导审核
办公室主任核实无误后，提交分管领导审核。
4. 局长审批
分管领导审核无误后，提交局长审批。
5. 出纳付款
局长审批通过后，由出纳员进行付款。
四、特殊费用报销
1. 旅差费
工作人员因公出差，到办公室登记，差旅费报销实行每月按规定标准填报一次，办公室主任签字证明，分管领导审核，局长审批后方可报销。
2. 文印、复印费
由办公室统一管理，需要在外加工赶制的，由办公室在指定地点统一结算，办公室主任证明，由分管领导审核，局长审批后列支。
3. 通讯费
按区委、政府的文件规定标准予以报销，超额部分自理；单位电话费、邮寄费凭正规发票和凭证报销，办公室具体承办。
4. 招待费
各种接待，须事前向局长请示，经同意后由办公室主任经手在标准内开支；标准由局长确定。凡不事前请示或超标开支的由经手人自负。
五、现金管理
1. 借款手续
工作人员因公出差需借用公款的，须履行借款手续，经局长审批后出纳方可借款。
2. 结清手续
公事办完后回单位5天内必须结清手续。
3. 现金保管
出纳员要加强现金保管，严禁现金丢失和被盗。
六、总结
通过以上对办公室必备财经制度简报的解析，相信大家对财经知识有了更深入的了解。在今后的工作中，希望大家能够严格遵守财经制度，确保财务工作的规范化和高效化。